¿Qué puedo hacer por tu Retiro? Quinta parte (PPR’s)

5.- Planes Personales de Retiro (PPR’s)

Este tipo de planes nacen de los incentivos fiscales que el gobierno ofrece para complementar las jubilaciones. Son cuentas individuales que reciben y administran tus recursos, mismos que te serán entregados cuando llegues a los 65 años, o en caso de invalidez o incapacidad. Estos planes únicamente los ofrecen instituciones financieras autorizadas por el SAT, entre ellas algunas aseguradoras, el beneficio para los contribuyentes es doble; por un lado haces deducible tu ahorro y por otro, cuentas con más dinero para disfrutar de una jubilación digna.

Si bien esta alternativa ofrece un gran beneficio en cuanto a disminución de impuestos también implica una buena administración y los servicios de un contador para hacer correctamente tus declaraciones; aún después de haberte jubilado.

La oferta hoy es variada ya que también encuentras PPRs en fondos de inversión; te comento los correspondientes a seguros y que conozco a detalle:

• Seguros Monterrey New York Life ofrece su plan Imagina Ser +, que a través de su fondo te da el respaldo de un seguro de vida y al mismo tiempo te permite ahorrar, deduciendo impuestos de tus  aportaciones y obteniendo atractivos rendimientos para que al llegar a la edad de 65 años, recibas tu ahorro en un solo pago o en ingresos mensuales de por vida con importantes beneficios fiscales.

 La ventaja de éste plan es que deduces completamente tus aportaciones de acuerdo a los topes establecidos en la Ley del Impuesto Sobre la Renta, ésta ventaja tienen como consecuencia que en caso de fallecimiento será necesario que los beneficiarios acumulen a sus ingresos gravables el monto recibido (considera que la aseguradora está obligada a aplicar la “retención” que marca la Ley); en caso de invalidez, incapacidad se entregará al titular el dinero resultante de aplicar el cargo por cancelación estipulado en la póliza y el plan se dará por terminado. Existen mecanismos para disminuir estos impactos sin embargo ese es su funcionamiento.

•  Por su parte GNP ofrece Consolida bajo un esquema muy similar al seguro de retiro, el cual en la prima que se paga contempla un pago destinado al ahorro y otro a la protección, es por ello que sólo una parte del pago es deducible. Esta situación tiene sus ventajas ya que en caso de fallecimiento la indemnización que reciban tus beneficiarios será libre de impuestos; en caso de invalidez e incapacidad se entregará al titular la indemnización contratada y gozará de la protección del seguro de vida. Y si contrataste la cobertura de Exención de pago de primas por Invalidez total y permanente, quedarás perdonado del pago de primas de protección y de ahorro para el retiro, obteniendo año tras año las facturas que podrás hacer deducibles.

• Elige es una opción muy flexible, parte de un seguro de vida y te da la opción de hacer aportaciones  de acuerdo a tus necesidades de deducciones ya que aprovecha el estimulo fiscal del artículo 218 (con tope de $152,000 al año) y la deducibilidad del articulo 109 (10% del ingreso con tope de 5 SMG del área geográfica). Sin duda una opción muy interesante pues te libera de obligatoriedad de pago al fondo de retiro y de acuerdo a tus necesidades contables del ejercicio eliges a donde canalizas tus recursos.

 En ambos casos el ahorro que se haya destinado al fondo de retiro recibirá el tratamiento fiscal correspondiente.

 Este tipo de planes resultan interesantes a personas que requieren disminuir su carga fiscal a través de deducciones autorizadas y que no cuentan con un plan de retiro o su plan no les brinda el ingreso que requerirán.

 Te recuerdo que si éste es tu caso y deseas aprovechar los beneficios fiscales para pagar menos impuestos en tu próxima Declaración Anual, debes contratar y pagar antes de que finalice el año. Por cada $1 peso que destines a tu fondo de retiro ahorrarás 28¢ ó 30¢  centavos por concepto de Impuesto Sobre la Renta.

¿Es tu caso?, contáctame para profundizar y brindarte mis sugerencias, utiliza el formulario de contacto para hacerme llegar tus dudas o tu caso.